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記事更新日:2026年3月9日
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生命保険は相続税対策はもちろん争族防止や納税資金にも効果あり
リビングニーズ特約は非課税枠が使えない!相続税対策には要注意
被保険者が相続人だと生命保険金を受け取れないのに相続税が課税?
生命保険の受取人以外の相続人が保険金を受け取ると贈与税が発生?
がん保険の給付金は相続税・贈与税の対象?受取人による税金の違いを解説
連生終身保険は二次相続対策に最適!複雑な税金関係と注意点を解説
外国の生命保険も相続税の非課税枠の対象?加入時の注意点も解説
生命保険信託とは?相続税対策と家族の無駄遣いを防ぐ仕組みを解説
生命保険で契約者貸付金がある場合の相続
かんぽ生命保険の特別夫婦年金保険は相続税の課税対象?
不動産を活用した相続税対策の落とし穴と成功の秘訣
タワマン節税は赤信号へ!令和6年のマンション相続税評価ルールの改正
ワンルームマンションの相続税対策はリスクあり?最新の税制改正の影響も解説
わかりやすい!生前贈与と相続税対策の基本ガイド
【2026年終了】教育資金一括贈与の現在のルールと注意点
贈与税の配偶者控除のメリットや注意点
最大1,000万円が非課税!結婚・子育て資金の一括贈与のメリットと注意点
子供や孫への住宅取得資金の贈与税非課税枠はいくら?最新の条件や注意点
生前贈与加算とは?2024年改正で3年から7年へ延長!孫への贈与や非課税ルールを解説
借金の肩代わりが条件で建物をもらったら負担付贈与で時価評価
みなし贈与とは?注意すべき6つのケース
親の同意があれば未成年者への生前贈与は可能!注意点と手続きを解説
特定贈与信託で最大6,000万円まで障がいの子への贈与は非課税
現金を贈与するよりも上場株式を購入して贈与するほうが有利?
贈与税って誰が払うの?複数人から贈与されたら?契約書は必要?
離婚時の財産分与に税金はかかる?贈与税・譲渡所得税の注意点をわかりやすく解説
子供に激安で不動産を売ると贈与税がかかる?「低額譲渡」の落とし穴
海外の財産をもらったら贈与税はかかる?10年ルールと注意点を解説
口約束での贈与は有効?
自分の会社に私財を投入したら贈与税の対象になる?
親子間の無利息のお金の貸し借りは贈与税の対象になる?
生活費や教育費などはそもそも贈与税がかからない
借金の肩代わりのための贈与で非課税になる場合
贈与直後にその財産が災害で被害を受けた場合の贈与税計算方法
贈与税は延納できるが物納はできない
贈与税の時効は税金を免除する時効ではない
死因贈与とは贈与者の死亡で効力が生じる贈与でメリットもある
会社設立で相続税を節税!給与や退職金を使った生前対策のメリットと注意点
不動産管理会社で賢く相続税・所得税対策!法人化のメリットと税務調査で狙われる注意点
相続を考えると不動産は個人と法人のどちらの所有がいいのか?
節税対策として賃貸建物を法人化するなら「中古物件」がおすすめ
節税目的の不動産管理会社の決算月は6月がお勧め!その理由は?
【社長の相続】会社への貸付金(役員借入金)は要注意!生前に減らす3つの対策
多額の役員退職金は要注意!会社の経費(損金)にならないケースと適正額の計算方法
赤字会社を使った相続の節税方法
単なる休業は会社への貸付金の相続税対策にならない
相続のために会社分割するメリットとデメリット
一般社団法人を利用した相続税対策は今も可能?
小規模宅地等の特例は8割も評価減が可能な相続税対策の王様
完全分離型の二世帯住宅でも小規模宅地等の特例で評価減できる
青空駐車場は小規模宅地等の特例の対象外!適用条件や3年縛りの注意点を解説
老人ホームに入居しても小規模宅地等の適用は可能?
建物が娘の夫名義などの別生計親族でも小規模宅地等は使える?
【相続税】事業用建物の建築中や建替え中に死亡した場合、小規模宅地等の特例は使える?
相続税の申告期限までに事業を変えたら小規模宅地等の特例はどうなる?
引き継いだ故人の事業を災害でやめても小規模宅地等の適用は可能?
家なき子の特例とは、非同居でも小規模宅地等の特例が使える制度
同じ敷地内で親子が別居していると小規模宅地等の特例は使えない?
財産評価は税理士で激変!利用価値が低い土地は減額可能かも?
【相続税対策】がけ地(急傾斜地)を含む土地の評価を下げる計算方法
トンネルの上の土地の相続税評価方法
埋蔵文化財包蔵地(遺跡が埋まっている土地)の相続税評価はどうなる?
土地の上に電線(高圧線)が通っている場合の土地の相続税評価方法
建物が建てられない土地は無道路地といい評価減可能
近くに墓地がある場合の土地の相続税評価方法
日当たりの悪い土地の相続税評価方法
【相続税対策】電車や車の騒音がひどい土地は評価額が10%下がる?適用基準をわかりやすく解説
道路と高低差がある土地の相続税評価はどう下げる?
土砂災害警戒区域等に指定されている土地の相続税評価方法
遺産分割の期限を守らないと相続税対策に大きなデメリットが発生
遺産分割協議をまとめるには
遺産分割協議のやり直しを防ぐには
未成年者や胎児がいる場合の遺産分割には特別代理人を立てる
全ての財産を配偶者に相続させることは可能?またデメリットは?
配偶者居住権とは?残された妻(夫)が自宅に一生住み続けられる制度をわかりやすく解説
誰の物か分からない財産がある?不明な遺産がある場合の遺産分割協議の進め方
遺産の現物分割は簡単だが不公平感が生まれやすい
遺産の換価分割は公平だが遺産が目減りする
遺産の代償分割の方法やそのメリット・デメリット
不動産の遺産分割で使う評価額やローン返済中の分割方法
自動車や家具、衣類や書籍などの動産の遺産分割方法
会社株式の遺産分割は節税や経営の面から生前に対策をすべき
遺産分割が申告期限に間に合わない!未分割申告のデメリットと注意点
遺産分割が整わない方は申告期限後3年以内の分割見込書を提出しよう
申告期限後3年以内に遺産分割がまとまらない場合
代償分割には生命保険が有効だが贈与税の対象になる可能性がある
遺産分割がまとまらない!家庭裁判所の調停・審判の流れと手続き
節税や円満相続のためには【基本的な相続の仕組みの理解】は必須
相続税の配偶者控除で1億6千万円か法定相続分まで無税
遺産分割確定前に両親が続けて亡くなっても配偶者控除は可能?
法定相続分の割合や計算方法
遺留分とは?その計算方法や割合、兄弟との関係は
介護を頑張ったら遺産は増える?寄与分の基礎知識と注意点
特別受益に該当するものや計算方法!そしてバレる原因は?
指定相続分とは遺言で指定された相続割合で法定相続分に優先する
特別受益の持ち戻しを免除する方法とは?遺留分や配偶者の特例も解説
息子の妻など相続人以外でも介護の貢献で遺産をもらえる?特別寄与料を解説
法定相続人になれるルールは第1位~第3位まである
【血族と姻族の違い】や【親族や親等数】について徹底解説
相続人にならないケースは放棄・欠格・廃除・同時死亡の4つある
相続できる人は誰?パターンを多数ご紹介
代襲相続とは?実例でわかりやすく解説
【初心者向け】隠し子は遺産を相続できる?認知のルールや法定相続分の違い
離婚協議中や再婚した場合でも相続人になれる?
離婚や再婚を繰り返した親の子供は誰の相続人になる?
第三者の精子を使った人工授精で生まれた子は相続人になれる?夫の同意が鍵!
相続税の納税義務者は誰?まずは簡単な表で概要を理解しよう
会社や同好会などの法人に財産を相続させることは可能?注意すべき税務の落とし穴
ペットに遺産を相続できる?
身寄りがないまま孤独死したら遺産はどうなる?相続人不在のルールと対策
相続税が算出されるまでの計算の流れ
遺産が国内・国外のどちらにあるか?財産の種類ごとの判定方法
相続放棄しても基礎控除額は変わらないし税金も安くならない
葬式費用は相続財産から控除できる!対象になる費用と注意点
保証債務や連帯債務は相続財産から控除できる?
亡くなった人の未払い税金は相続税から差し引ける?債務控除の対象と確認方法
団体信用生命保険に加入していれば住宅ローンは債務控除できない
未成年者と障害者の相続税を軽減!税額控除の計算方法と注意点
贈与税額控除は払いすぎた贈与税が戻ってこない場合がある
10年以内に相続が続いた時の救済措置「相次相続控除」をわかりやすく解説
海外の相続税を支払ったら日本の相続税はどうなるの?
相続税の外国税額控除の邦貨換算方法は納税者側に有利
相続税の2割加算
特別縁故者が遺産相続する方法や相続した場合の計算方法
相続税の実効税率の早見表
相続税の対象になる財産一覧!現金・不動産・デジタル遺産などの種類と注意点を解説
上場株式の相続税評価は亡くなった日の株価以外も選べる!有利な計算方法を解説
投資信託等の相続税評価方法を3種類に分けて解説
【相続税】個人向け国債・地方債・利付公社債の評価方法をわかりやすく解説
未収配当金や株主優待券の相続税評価方法
ストックオプションの相続税評価方法
非上場株式(取引相場のない株式)の相続税評価方法
株主が親族のみのような会社の株式評価方法の判定
取引相場のない株式の評価に必須!会社規模の正しい判定方法
取引相場のない株式の評価:会社規模判定に使う「従業員」の正しい数え方
純資産価額方式の自社株評価額は一般的に高くなりやすい
類似業種比準方式での自社株評価方法は上場株式と比較して行う
配当還元方式による自社株評価は低くなりやすい?計算方法と無配当の注意点
出資(持分会社・医療法人など)の相続税評価方法
土地の相続税評価の基本!路線価・倍率方式と「時価」が有利になるケースを解説
【図解】自用地・貸家建付地・貸宅地の違いと相続税評価額の基本
路線価方式での土地の相続税評価方法
マンション敷地の相続税評価方法
実際の土地の面積が登記簿と違う縄伸び・縄縮みの相続税評価方法
私道(しどう)の相続税はどう計算する?見分け方と評価額の基本
土地の売買契約中に相続が起こった場合の相続税評価方法
【相続税】賃貸アパートの建て替え中や空室でも貸家建付地として評価できる?
庭内神しの敷地は条件によっては相続税が非課税になる
水路に面した土地の評価はどうなる?接道義務と無道路地
登記簿上の地目と現況の地目が異なる場合はどっちで評価する?
路線価がない場合は必ず特定路線価で評価しないといけない?
セットバックの要件に該当する土地の相続税評価方法
農地の相続税評価方法
市街地農地の宅地造成費の計算方法
生産緑地の相続税評価方法
他人に貸している農地の相続税評価方法
耕作していない農地の相続税評価方法
広い土地は相続税が下がる?「地積規模の大きな宅地の評価」をわかりやすく解説
広い土地の相続税対策はしやすくなった
山林の相続税評価方法
伐採制限のある山林の相続税評価方法
貸し付けられている山林の相続税評価方法
立竹木の相続税評価方法
林檎や蜜柑などの果物のなる樹木の相続税評価方法
借地権の相続税評価方法は更地の金額に借地権割合を乗じて行う
定期借地権等の相続税評価方法は2種類ある
権利金なしでもOK?相当の地代を払う場合の借地権の相続税評価
無償で使用させている土地の相続税評価方法
建物の相続税評価額の計算方法は?自宅・賃貸アパート・空室時のルール
駐車場設備や外構工事などの構築物の相続税評価方法
建築中の家屋や庭園設備はどう評価する?相続税の計算方法をわかりやすく解説
迷わない!ゴルフ会員権の相続税評価方法と調べ方をわかりやすく解説
リゾート会員権の相続税評価方法は2パターン!ゴルフ会員権との違いや注意点を解説
海外不動産も原則は日本と同じ相続税評価方法で税金対策も可能
外貨の相続税評価方法
自動車の相続税評価方法は3つある
美術品や骨董品等の相続税評価方法と税務上の重要ポイント
金地金(きんじがね)の相続税評価方法や税金対策としての注意点
死亡退職金や弔慰金の相続税評価方法
個人年金などの「定期金」にかかる相続税評価額の計算方法
相続時精算課税制度とは?適用要件・手続き・計算の仕組みを解説
相続時精算課税制度のメリットやデメリットは?安易な適用は危険
相続時精算課税制度で贈与された側が先に死亡したら?
外国人や海外財産でも相続時精算課税制度は使える?必要書類や注意点
孫を相続時精算課税適用者にする場合の注意点
養子縁組を活用した相続税対策はメリットもデメリットも3つ
養子は実の親からも遺産をもらえる?二重の相続権と二重資格の違いをわかりやすく解説
家族信託とは?認知症による財産凍結を防ぐ相続対策
認知症になると親の財産はどうなる?凍結のリスクと家族信託による対策
相続人が認知症になったらどうなる?遺産分割のトラブルと生前の備え
社長が認知症になった場合の会社経営はどうなるの?
遺言書の代わりや財産管理に役立つ家族信託とはそもそも何?
家族信託で受託者が破産・使い込みをしたらどうなる?信託財産の行方と分別管理義務
家族信託の受託者が死亡したり認知症になったら?
受託者が信用できない場合の対処法や解任方法
受託者の責任を限定する方法
受託者の信託事務作業を委託することは可能か?
家族信託での受益権の放棄は可能?
家族信託の受益者を複数人にすることは可能
家族信託できる財産とできない財産とは?預金や株式の最新事情も解説
家族信託すれば遺言書は不要?両方している場合どちらが優先?
家族信託で遺言書の書き換えを実質的に防ぐことが可能
家族信託で実現する「妻の老後保障」と「二次相続対策」の正しい進め方
子供に内緒で贈与することは可能?
孫への名義預金対策に!自己信託(信託宣言)の仕組みと注意点
経営権(議決権)を残したまま自社株を贈与!自己信託を活用した相続対策
認知症後の相続税対策は原則無効で成年後見人の選任が必要
成年後見制度と家族信託の違いとは?デメリットと2026年法改正も解説
成年後見人が決まるまで待てない!親の預金を守る「財産管理者」とは?
インフォームドコンセントに成年後見人は対応できない
成年後見人は相続人に代わり埋葬とか葬儀もできる?
【相続税対策】成年後見・保佐・補助の違いとは?認知症になっても対策はできる?
親族が成年後見人になりやすい「後見制度支援信託」と「後見制度支援預金」とは
お金や身寄りがない…成年後見制度は利用できる?費用と2026年法改正
任意後見制度とは?認知症になる前に自分で財産の管理方法を決める制度
相続税の税務調査の際に「署名や押印」は絶対にしてはならない
相続税の税務調査はいつ来る?時期・対象者の特徴と回避策
相続の税務調査の指摘事項トップは現預金!
名義預金の認定を回避するには贈与を受けた本人が口座を管理する
税務調査で狙われる「名義株」とは?バレる理由と認定を回避する対策
相続税の税務調査で不動産(土地・建物)が狙われる理由と注意ポイント
相続税を無申告のまま放置するとどうなる?バレる理由と重いペナルティ
マイナンバー制度で相続税の税務調査が増える?
相続人ごとに異なる財産総額で申告すると税務調査が来る可能性大
田舎の税務調査は厳しい?税務署のノルマと相続税調査の実態
相続税の税務調査の時効は原則5年で悪質な場合は7年
相続税を間違えて過払い!税金還付の更正の請求は通常5年以内
遺言書がない相続は悲惨?面倒を防ぐために必ず作成しよう
遺書と遺言書は別物!法的に有効な遺言書の作成方法は?
自筆証書遺言は手軽に作れるがトラブルが多い
2026年最新版!確実で安心な「公正証書遺言」の作成方法とメリット・デメリット
秘密証書遺言とは自筆と公正の中間のようなものでメリットは?
遺言書を取り消す一番簡単な方法は破棄し作り直すこと
遺言でできないことは主に6つ
遺言書が複数あったり、遺産分割協議成立後に発見された場合は?
死亡危急者や緊急時の遺言は現実的には不可能?
認知症の親が書いた遺言書は有効?判断基準と正しい作成方法
遺言書に遺言執行者が指定されていないと相続手続きができない?
遺言書にはメッセージを残すことも可能!その効果は計り知れない
デジタル遺産を遺言書に記載するメリットや注意点
遺言で子供を認知すると相続トラブルになる確率大
遺言の種類は普通方式3つ・特別方式4つの全部で7種類ある
条件付き遺言の書き方と注意点!条件を満たせない時の相続税申告はどうなる?
エンディングノートには「遺言書にはないメリット」がある
エンディングノートの次はスターティングノート!これからの人生を豊かにする書き方
遺贈とは?特定遺贈と包括遺贈の違いやメリット・デメリットをわかりやすく解説
孫だけに全財産を相続させることはできる?遺言と生前贈与の落とし穴と対策
【税理士警告】節税目的の借金が招く「相続破産」のリスク
相続税の物納制度の利用は簡単ではない!その仕組みや手続き方法
上場株式で相続税を物納するメリットと手続き【NISAや特例の注意点も】
貸宅地の底地物納を成功させる条件とメリットを徹底解説
相続した土地の物納が難しい?親族間で不動産を交換して物納するテクニックと注意点
リバースモーゲージを活用した相続税対策!物納効果と最新の注意点をわかりやすく解説
相続税が払えない?「延納」制度の厳しい条件と担保のルールを徹底解説
相続税の延納のデメリットは利子がかかること
生産緑地の相続税は0円じゃない?納税猶予の注意点と最新対策
アパート建築だけが正解じゃない?更地で残す相続税の「納税資金」対策
【2026年最新】相続税はなぜ上がり続けるのか?終わらない増税の背景と対策
【最新版】空き家の相続は最高3,000万円の特別控除で節税!
相続で空き家が発生する原因
認知症で施設入所、実家は売却できない?成年後見の注意点と2026年法改正
借金を受け継がなくて済む相続放棄とは?
親の借金が多くても「相続放棄」はちょっと待って!時効や過払い金を確認すべき理由
借金の相続放棄は親族全員で!再転相続の注意点も解説
相続放棄が認められない場合は3か月の経過のみではない
相続開始を知った3か月経過後に借金が判明!相続放棄は可能?
遺言で遺産相続させると書いてあるが放棄は可能?
認知症や知的障がい・未成年者でも相続放棄は可能?
相続放棄しても受け取れる財産とは?お墓や生命保険、注意すべき借金を解説
相続放棄申述書の書き方と家庭裁判所への提出方法
相続放棄の必要書類リスト!手続きする人によって集める戸籍が違います
相続放棄できる期間を3か月以上に延ばすには期間伸長の申立て!
相続放棄の証明書は必要?受理証明書の取り方と通知書の違い
遺産分割で相続分ゼロとする実質的な相続放棄は可能だが借金は別
限定承認で相続放棄をしなくても借金の実質的な相続回避ができる
賢い相続をするためには相続対策の目的を明確にする
なぜ二次相続はもめるのか?原因を知り今すぐ対策しよう
お墓や仏壇の生前購入で相続税対策するメリットや注意点
土地を分筆して評価額を減額する相続税対策
家族の死期が迫ったらするべきこと
感謝の気持ちが相続トラブルを防ぐ一番の予防
もめる相続を防ぐには数字だけを見ないこと
共有での遺産相続は避けるべき!次世代にトラブルの元を残さない
相続した実家が欠陥住宅だった!修理費は誰が負担する?(契約不適合責任)
離婚した母には1円も遺産を残したくない!これは可能?
親の面倒を見るために使ったお金は遺産に含まれる?
相続財産は3年以内の売却が有利
使っていない土地は生前に売却すべき?メリットとデメリットを徹底解説
借地権の売却は可能か?
底地を購入すると贈与税がかかる?
借地権の相続は地主の同意が必要?
借地権と底地の同時売却は簡単ではない
自宅を共有で相続して売却するメリットと注意点!マイホーム特例の活用法
相続財産を寄付して相続税を非課税にするための注意点と失敗例
公益法人設立のために相続財産を寄附したら相続税はかからない?
事業承継税制で自社株の贈与税・相続税をゼロにする方法
【相続のタイムリミット】発生後すぐにやるべき手続きとスケジュール
家族が亡くなった後の手続き一覧とスケジュール
誰が払う?誰がもらう?「葬儀費用と香典」が相続税に与える影響
相続で控除可能な葬儀費用の額は葬儀社の請求書の金額ではない
お葬式で後悔しない!知っておきたい7つの葬儀形式と費用・手続きの基本
配偶者の死後、旧姓に戻す方法と姻族関係を終了する手続き
家族が行方不明に?失踪宣告と相続の関係をわかりやすく解説
家族が同時に亡くなったら?相続を左右する「死亡時刻」の落とし穴
相続手続きでは亡くなった方の出生から死亡までの戸籍全てが必要
遺言書があっても必須!相続手続きで戸籍謄本による確認が必要な理由
相続手続きで必須!隠し子の有無は戸籍謄本で確実に調べよう
相続で集める戸籍は様式が違う?知っておきたい戸籍の歴史と特徴
被相続人の戸籍を一括で取得する方法と注意点
【相続初心者向け】戸籍謄本の読み方を徹底解説!古い原戸籍でつまずかないための基礎知識
住民票の除票と戸籍の附票で被相続人の最後の住所を証明する方法
相続手続きが劇的にラクになる!「法定相続情報証明制度」のメリットと注意点
法定相続情報証明制度の手続きと必要書類!取得の流れをわかりやすく解説
法定相続情報証明制度の申出書の書き方!初心者向けの記入例と注意点
【初心者向け】法定相続情報一覧図の書き方とルールをわかりやすく解説
法定相続情報一覧図の受け取り方と再交付の申請手順
遺産はどこ?預金や不動産、スマホから探す財産確認と目録の作り方
被相続人の預金残高の確認
被相続人のゆうちょ銀行の残高確認の方法
親の財産から祖父母名義の不動産が!先代名義の相続手続きと放置のリスク
私道は相続財産から漏れやすい?見落としを防ぐ確実な調べ方
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親の死後、かんぽ生命の保険契約を相続人が確認・調査する方法
医療保険や介護保険料の精算金、高額療養費の還付金は相続財産
要注意!「生命保険契約の権利」と「一括払い保険」は相続税の申告漏れが起きやすい
貸金庫に相続財産や遺言が!開扉の手続き方法を解説
故人の海外財産は国外財産調書で確認できる
親が死亡した場合などの故人の借金を調べる方法
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賃貸マンション等の建物賃借権は相続可能!よって住み続けられる
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被相続人の生前の未収家賃は相続財産になる
未支給の年金や遺族年金は相続税の対象?もらえる年金の種類と注意点
形見は原則、相続財産ではないので遺産分割は不要
遺骨や系譜や祭具は相続財産ではないので遺産分割不要
遺言書の確認・検索方法
遺言書の検認とは?開けたら無効?罰則や相続登記義務化への影響も解説
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遺留分放棄とは?手続きのやり方や放棄すべきケースをわかりやすく解説
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遺留分侵害額請求がされても相続税は遺言書通りに申告?特例の注意点を解説
亡くなった家族の税金手続き「準確定申告」とは?期限と対象者を解説
相続放棄するなら準確定申告はストップ!還付金の受け取りや納税の注意点
相続人が海外にいる場合の準確定申告には出国税にも注意
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生命保険金や生前贈与がある場合の未分割申告
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未分割財産を分割し相続税が減少したら更正の請求で税金を取り戻す
遺言書があっても未分割申告はできる?遺言の種類別の判定と税務上の注意点
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相続した自動車の名義変更手続きとは?必要書類や100万円以下の特例をわかりやすく解説
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生前贈与はどう探す?確認を忘れると相続税申告がやり直しになるかも!
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死亡退職金は生前の退職金より相続税では有利
死亡退職金の現物支給は可能!ただ相続税評価額には要注意
被相続人が加入していた小規模企業共済の契約は継続できる
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